Алексей Лумпов - Бизнес-планирование инвестиционных проектов
Кроме того, на распространение новинок, на динамику их цен очень сильно влияет различие в характере распределения доходов населения в разных странах. Много появилось явлений, для которых требуются объяснения, но они не укладываются в классические экономико-математические модели и существующую систему понятий и научных категорий.
Как видно из сказанного выше, ценообразование – это одна из самых интересных проблем в экономике. Кроме марксовой теории ценообразования, по которой цена это себестоимость плюс некая наценка, внятных концепций, как назначать цену, нет. Чаще всего цену сегодня определяют либо по конкурентам с небольшой скидкой, либо пользуются заклинанием «для лиц с доходами выше среднего», либо берут среднюю по рынку наценку на аналогичный товар, либо устанавливают цену по принципу «посмотрим, как пойдет». И это тогда, когда уже точно известно, что цена как минимум не должна быть статичной. Цена – это динамический параметр. Продукт должен иметь как минимум три цены: в начале бизнеса, в середине и далее на перспективу до конца его жизненного цикла. При выходе на рынок устанавливается некая первоначальная величина, далее следует повышать или снижать цену по мере реализации бизнеса, должна быть количественно вычислена «идеальная» цена, на которую следует ориентироваться. Соответственно, возникает и динамика прибыльности бизнеса по мере его прохождения по жизненному циклу. Важно и то, что такие жесткие условия успешного функционирования бизнеса будут ужесточаться и далее. И бизнес-план – единственный инструмент, призванный ежедневно вести фирмы к успеху в условиях этого чудовищного потока информации. Для этого бизнес-план должен быть не статичной справкой, а инструментом управления бизнесом – гибкой программой, позволяющей владельцу бизнеса самостоятельно вносить в нее изменения и управлять результатом.
В 2004 году соавтору этой книги А.И. Лумпову совместно с его коллегами Э.И. Бутаевым и Л.П. Постышевым удалось разработать новую и эффективную теорию ценообразования на наукоёмкую продукцию и вообще на товары конечного потребления на основе развития теории предельной полезности.
За прошедшее время благодаря введенному научно обоснованному понятию «полезность» и формулам для расчёта полезности товаров и услуг удалось разработать ряд уникальных методик, которые успешно применяются в ЭКЦ «Инвест-Проект» при проведении маркетинговых исследований. Полученные результаты не имеют аналогов по своей информативности и неизменно пользуются успехом даже у самых профессиональных заказчиков.Глава 5. Организационный план
1. Трое в лодке
Бизнес-план ранее часто рассматривался как справка для банка, и поэтому отражал преимущественно интересы банка. В действительности же бизнес-план это инструмент команды проекта для управления проектом, и он должен отражать интересы всех субъектов, участвующих в реализации проекта.
Как уже говорилось, в бизнес-плане подробно описывается схема реализации проекта и показывается его экономическая эффективность. Бизнес-план нужен инвестору и банку для начала финансирования проекта, а руководителю (разработчику) – для определения, целесообразно ли заниматься проектом и как эффективно управлять этим процессом.
Однако, прежде чем начинать разработку бизнес-плана, необходимо выявить всех участников (субъектов) предстоящего инвестиционного проекта. А любой участник это, в конце концов, конкретные живые люди, которые тоже хотят счастья (Табл. 5.1).
Таблица 5.1. Интересы участников инвестиционных проектов.
Участников создаваемого бизнеса можно подразделить на внутренних и внешних. Внутри предприятия – персонал, снаружи – государство, поставщики, покупатели, партнёры, займодатели (кредиторы). Ключ к успеху проекта – баланс интересов.
Баланс интересов участников проекта обеспечивается тем, что каждый из них получит свою долю доходов, при условии, что вложение средств в инвестиционный проект будет более выгодным, чем альтернативные варианты использования этих средств.
Высокие доходы обеспечиваются за счёт вложений в проекты, эффективно вписанные в инфраструктуру, благодаря внедрению инновационных производственных и управленческих технологий, а также за счёт синергетического эффекта от подбора взаимодополняющих проектов, то есть системы проектов.
При успешной реализации проекта появляются потоки доходов в различных формах:
♦ налоги (государство и региональные власти);
♦ заработная плата (работающее местное население);
♦ прибыль на вложенные капиталы (соинвесторы и предприниматели).
Важнейшим этапом поиска баланса интересов является формирование команды проекта, которая должна стать субъектом инноваций и прогресса. Без команды проект нереализуем. От дееспособности этой команды будет зависеть, какие проекты они будут реализовывать, доверят команде проекта его реализацию или нет. Команда проекта может быть сформирована на основе любой подходящей организационно-правовой формы, а также и на неформальной основе в виде целевого лица.
Сплоченная команда проекта, ясно понимающая свой интерес и выполняемые ею функции, сможет реализовать ряд инвестиционных проектов в соответствии с представленным на Рис. 5.1 циклом.
В конечном итоге, баланс интересов должна выстроить именно эта команда, которая и будет главным выгодоприобретателем, а также распределителем получаемой прибыли. При формировании баланса интересов всех участников инновационного проекта учитываются также все сопутствующие юридические вопросы и возможная личная заинтересованность.
В правильном формировании такой команды и заключается успех создаваемого бизнеса.
Рис. 5.1. Цикл реализации инвестиционного проекта.
2. Команда проекта
Как мы уже говорили, для успешной реализации любого инвестиционного проекта необходимо сформировать команду проекта. В неё должны войти все совладельцы совокупности объектов интеллектуальной собственности (ОИС), которые за реальное выполнение своих функций должны получить доли в прибыли. Совладельцы ОИС это творцы – ученые, изобретатели, инноваторы, творчески работающие представители власти и администрации предприятия, сотрудники предприятия.
Некоторые считают, что договорившись о распределении прибыли на берегу, потом можно ничего не делать, но рассчитывать на получение прибыли в дальнейшем. В результате в команде не оказывается людей, которые приносят ресурс, или одна функция хромает, ставя под удар весь проект.
Команда проекта отличается от сборища случайных людей тем, что она способна выполнить все функции, необходимые для реализации проекта, и каждый член которой отвечает за свою часть. Например, глава района может быть членом команды проекта. В этом статусе он должен будет выполнять функции административного ресурса на своем уровне для продвижения проекта и обеспечение в дальнейшем успешной работы предприятия. В случае, если по какой-либо причине он перестал выполнять эту свою функцию в проекте, значит, он фактически перестал быть членом команды и, соответственно, ему теперь не за что получать долю в прибыли. Но за реально проделанную работу он всё равно получит вознаграждение, даже если бизнес начнёт приносить прибыль после этого.
Члены команды проекта это не наемные работники, а создатели этого предприятия. Аналогично, если изобретатель не выполняет функцию авторского надзора и совершенствования технологии производства, то он должен быть заменен на другого изобретателя, который и будет получать свою долю прибыли.
В команду проекта должны войти люди, способные выполнить все 4 функции, необходимые для успешной реализации проекта:
1. научно-изобретательскую функцию,
2. функцию власти,
3. функцию привлечения капитала,
4. функцию управления проектом и предприятием.
Для того, чтобы проект приносил дополнительный доход, то есть доход сверх платы за привлеченный капитал, он должен быть инновационным. Инновационность определяется не тем, что он новый, хороший или одобряется начальством, а его способностью принести доход выше стоимости привлеченного капитала. Чтобы реализовать эту функцию, в команду проекта нужно включить ученого, изобретателя, инноватора – носителей по-настоящему новой идеи.
Функция власти – обеспечение административного ресурса. Для крупных проектов может потребоваться административный ресурс всех трех уровней – федерального, регионального и муниципального уровней.
Под функцией привлечения капитала имеется в виду привлечение владельца капитала путем предоставления ему дохода на уровне выше рыночной стоимости капитала. То есть ему нужно предоставить бонус за предоставление финансирования под этот проект. Положительное значение NPV, если оно станет положительным, и нужно поделить между членами команды проекта в виде доли получаемой прибыли и активов предприятия.
