Инвестиции. *Мелкий шрифт, который мы обычно не читаем - Максим Белошапкин
Если вы инвестор с доходом от 400 000 рублей в год, то ваш выбор — ИИС тип Б. Примечание: вычет по ИИС типа Б ≠ освобождение от НДФЛ 13 % при владении акциями более 3-х лет.
Как оформить налоговый вычет по ИИС типа А?
1. Упрощенный способ.
Примечание: он действует также для имущественных вычетов.
Если ваш брокер (в котором открыт ИИС) передает сведения в ФНС, то в личном кабинете налогоплательщика вы увидите предзаполненное заявление на налоговый вычет. Его необходимо подписать электронной подписью, которая выпускается парой кликов в личном кабинете. Через 1,5 месяца налоговая зачислит средства на ваш счет.
Узнать, передает ли ваш брокер сведения в ФНС, можно по ссылке: https://www.nalog.gov.ru/rn50/ndfl_easy/ Если вашего брокера нет в списке, то:
2. Второй способ. Заполнение 3-НДФЛ на сайте ФНС в личном кабинете.
Это намного проще, чем заполнение бумажного формата.
Примечание: так же заполняется 3-НДФЛ для всех остальных налоговых вычетов. Инструкция универсальна.
Вам потребуется:
— подтвержденный личный кабинет на сайте nalog.ru;
— электронная подпись (оформляется в несколько кликов в личном кабинете). Это пароль, который введете при отправке декларации;
— пакет документов:
Справка 2-НДФЛ (запрашивайте у работодателя);
Извещение к условиям предоставления брокерских услуг или договор на открытие ИИС (брокер присылает на электронную почту);
Отчет брокера на конец года (брокер регулярно присылает отчеты на электронную почту. Берите самый свежий);
Справки / чеки о переводе денег на ИИС (скачайте из приложения банка).
Актуальный список документов всегда есть на сайте ФНС:
https://www.nalog.gov.ru/rn77/taxation/taxes/ndfl/nal..
Все, вы готовы к заполнению декларации.
Ниже распишу порядок заполнения. Скриншоты не прикладываю, так как логика заполнения всегда одинаковая, но интерфейс сайта регулярно меняется.
1) Заходите на сайте ФНС по маршруту (главная — жизненные ситуации — 3-НДФЛ).
2) Добавляете источники дохода (их может быть несколько: например, разные работодатели или другие виды дохода, облагаемые НДФЛ).
3) По работодателям берете информацию из справки 2-НДФЛ. Добавляете доходы за каждый месяц. Итоговая сумма считается автоматически. Если нет, заполняете самостоятельно.
4) Выбираете вычеты. В нашем случае это инвестиционный вычет. Если имеете право на другие, то сразу отмечайте все необходимые.
5) Заполните суммы понесенных затрат. Брокер подтягивается автоматически (если нет, заполняйте из договора ИИС). Нижняя строка — сумма средств, внесенных на ИИС — можно взять из отчета брокера = 1 млн. вычесть «доступный остаток» по ИИС. Второй способ посчитать по справкам из банка. Сумма вычета = сумма внесенных средств х 13 %. Считаете, вписываете.
6) Сайт предлагает решить, что делать с вычетом. Выберете «распорядиться». В открывшемся окне введите данные счета. Номер счета возьмите в личном кабинете банка.
7) Загрузите сканы документов. Если по объему не влезают, то уменьшите качество на сайте ФНС соответствующей кнопкой. Введите пароль электронной подписи и отправьте 3-НДФЛ. Готово.
На электронную почту придет статус рассмотрения. Его можно отследить в личном кабинете на сайте ФНС. Проверка документов и выплата денег займут также 1,5 месяца. С 2022 года сроки были сокращены. Инструкция будет актуальна еще несколько лет, пока все вычеты не переведут на упрощенную систему. Но лучше изучить Налоговый кодекс и следить за изменениями в законодательстве самостоятельно. Про оформление вычета типа Б через ФНС рассказывать подробно не буду. Намного проще и быстрее подать заявку через брокера при закрытии счета. У каждого брокера свои способы подачи заявок, поэтому уточните в службе поддержки, как ее подать.
Выводы.
Налоги снижают доходность. Чем меньше совершаем сделок, тем меньше платим налогов. Поэтому сразу собирайте качественный портфель. Государство возвращает часть налогов. Пользуйтесь этой возможностью, чтобы ускорить достижение целей инвестирования.
6. Риски в инвестициях
«Если вам тяжело представить,
что вы можете получить 20 % убытков,
торгуя на финансовых рынках,
то вы не должны торговать вообще».
Джон Богл
На этом этапе вам необходимо решить, подходит ли рынок ценных бумаг для вас в качестве направления инвестиций. Разберем риски, с которыми вы можете столкнуться.
Изменение законодательства. Первостепенный риск в РФ. Наше законодательство одно из самых нестабильных. Кто-то скажет: это хорошо, законы совершенствуются, пробелы закрываются. Но чаще не пробелы закрываются, а лоббируются интересы политических элит. Будьте всегда готовыми, что законодательство может измениться в худшую для вас сторону.
Ограничения Центрального Банка РФ и других органов власти. Государство может остановить торговлю на бирже, заморозить активы, установить потолки цен, ввести повышенную комиссию на сделки.
Политические риски. Блокировка активов, санкции.
Риски ошибок депозитариев. Такое бывает, несмотря на автоматизацию их работы. Из личного примера при переводе акций из Сбера в Кит Финанс у меня образовалась задолженность перед Сбером в 2 миллиона рублей из-за ошибки в расчетах между депозитариями этих брокеров. Пришлось потратить месяц на взаимодействие со службами поддержки для решения проблемы.
Риски колебания цен активов из-за внешних факторов. Это риски кризисов, состояния экономики и отраслей, политические риски, новостной фон, высказывания лидеров мнений, стадия экономического цикла. Все влияет на движение цен.
Риски банкротства компаний. Компании банкротятся, их поглощают, происходят слияния. В большинстве таких случаев вы получите убыток.
Риски банкротства брокера или его попадания в санкционный список. Активы вы не потеряете, но потеряете время и нервы при передаче активов к другому брокеру.
Риски вашей реакции на просадки стоимости портфеля.
Если обобщить, то все сводится к двум большим категориям:
— риск ликвидности (невозможности быстро перевести активы в деньги по их рыночной стоимости);
— риск падения стоимости активов из-за внешнеэкономических причин или плохого финансового состояния компании.
Фондовый рынок не такой мягкий и пушистый, как рассказывают брокеры. Перечитайте еще раз и подумайте, принимаете ли вы риски и готовы ли работать с ними в дальнейшем. Проанализируйте свое личное отношение к риску. Попробуйте с небольшими суммами на рынке ценных бумаг. У меня были клиенты, которые видя -1% от стоимости акций, сразу их продавали. Таким людям противопоказан фондовый рынок, ведь на нем бывают просадки в стоимости более 70 %. Вы можете нивелировать все риски, отказавшись от инвестирования в рынок ценных бумаг. Это тоже
