Андрей Шамраев - Предоплаченные инструменты розничных платежей – от дорожного чека до электронных денег
2.5. Получить от исполнителя, обслуживающего физических лиц, и проверить следующие документы:
– приходный валютный ордер в двух экземплярах на сумму комиссии Банка;
– заявление клиента с отметкой исполнителя, обслуживающего физических лиц;
– мемориальный ордер по приему ценностей в двух экземплярах.
2.6. Оформить квитанцию о приеме на инкассо денежных знаков иностранных государств и чеков в трех экземплярах в соответствии с Инструкцией Банка России от 28 апреля 2004 г. № 113-И «О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц» (с учетом изменений и дополнений) (Приложение № 1).
2.7. Принять у клиента чек, денежные средства на сумму комиссии Банка, выдать клиенту первый экземпляр квитанции о приеме на инкассо денежных знаков иностранных государств и чеков, второй экземпляр приходного валютного ордера на сумму комиссии Банка.
2.8. Предупредить клиента о необходимости предъявления квитанции о приеме на инкассо денежных знаков иностранных государств и чеков при получении возмещения по чеку.
2.9. Первый экземпляр заявления клиента, первый экземпляр приходного валютного ордера на сумму комиссии Банка, первый экземпляр мемориального ордера по приему ценностей и второй экземпляр квитанции о приеме на инкассо денежных знаков иностранных государств и чеков поместить в кассовые документы дня.
2.10. Второй экземпляр заявления клиента, второй экземпляр мемориального ордера по приему ценностей, третий экземпляр квитанции о приеме на инкассо денежных знаков иностранных государств и чеков, а так же копию чека с двух сторон передать в тот же день исполнителю, обслуживающему физических лиц.3. Правила выплаты возмещения по чекам, принятым на ИНКАССО.
3.1. Проверить документ, удостоверяющий личность клиента.
3.2. Получить от исполнителя, обслуживающего физических лиц, и проверить следующие документы:
– расходный валютный ордер в двух экземплярах на сумму возмещения по чеку.
3.3. Выдать клиенту денежные средства и второй экземпляр расходного валютного ордера на сумму возмещения по чеку.
3.4. Первый экземпляр расходного валютного ордера на сумму возмещения по чеку поместить в кассовые документы дня.
ПРИЛОЖЕНИЕ № 1
6. Порядок совершения операций по продаже дорожных чеков и их бухгалтерское оформление
1. Основные положения
1.1. В соответствии с соглашениями, заключенным с компаниями – эмитентами «Travelex Global &Financial Services Ltd.» и «American Express» Банк осуществляет продажу дорожных чеков Thomas Cook/Mastercard, VISA, American Express в долларах США и Евро.
1.2. Дорожные чеки продаются:
– физическим лицам с оплатой наличными рублями или иностранной валютой.
– юридическим лицам и предпринимателям без образования юридического лица с оплатой безналичной иностранной валютой с текущего счета в валюте чека на командировочные расходы в соответствии с Положением о порядке покупки и выдачи иностранной валюты для оплаты командировочных расходов (с учетом изменений и дополнений).
1.3. При продаже дорожных чеков с клиента взимается комиссия в соответствии с действующими тарифами Банка, которая включает в себя налог на добавленную стоимость (НДС).
1.4. Комиссии, взысканные с клиента, относятся на финансовые результаты дополнительных офисов и филиалов.
1.5. Операции по продаже дорожных чеков в филиалах осуществляются аналогично операциям в Головном офисе.
1.6. Операции по продаже дорожных чеков осуществляются учреждениями Банка в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации при предъявлении клиентом документа, удостоверяющего личность.
1.7. В соответствии с абзацем 4 подпункта 1 пункта 1 статьи 6 Федерального закона операция по приобретению физическим лицом ценных бумаг за наличный расчет на сумму, равную или превышающую 600 ООО рублей либо равную сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 ООО рублей, или превышающей ее, подлежит обязательному контролю. Поскольку действующее законодательство Российской Федерации не относит дорожный чек к ценным бумагам, операция по приобретению физическим лицом дорожных чеков за наличный расчет не относится к операциям, подлежащим обязательному контролю в соответствии с Федеральным законом (ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, ИНФОРМАЦИОННОЕ ПИСЬМО от 26 марта 2007 г. № 11 «ОБОБЩЕНИЕ ПРАКТИКИ ПРИМЕНЕНИЯ ФЕДЕРАЛЬНОГО ЗАКОНА «О ПРОТИВОДЕЙСТВИИ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ, И ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА» И ПРИНЯТЫХ В СООТВЕТСТВИИ С НИМ НОРМАТИВНЫХ АКТОВ БАНКА РОССИИ»
2. Заказ и получение бланков дорожных чеков у компании-эмитента
2.1. Заказ бланков дорожных чеков у компании-эмитента.
Для получения бланков дорожных чеков ответственный сотрудник Отдела чеков направляет по факсу компании-эмитенту заявку по форме, предоставленной компанией-эмитентом, с обязательным указанием названия и реквизитов Банка, количества, номинала, вида дорожных чеков и общей суммы в разбивке по валютам заказываемых дорожных чеков. Заявка подписывается руководителем Банка.
Компания-эмитент информирует Банк о принятии его заявки к исполнению, сроках и способе доставки дорожных чеков.2.2. Получение бланков дорожных чеков Кассовым Центром.
Доставка бланков дорожных чеков в Кассовый Центр осуществляется таможенным брокером с которым Банком заключен договор.
Сотрудник кассы вскрывает полученный пакет, осуществляет пересчет дорожных чеков и сверяет номера полученных дорожных чеков с номерами, указанными в Trust Receipt (Трастовой Расписке), после чего два экземпляра Трастовой Расписки подписываются заведующим кассой и сотрудником кассы с указанием даты получения.
Сектор Оформления Кассовых Операций на основании Трастовой Расписки оформляет мемориальный ордер по приему ценностей в двух экземплярах. При этом в автоматизированную банковскую систему вводятся данные и формируются проводки:Дт 91 207… – «Бланки дорожных чеков в Кассовом Центре»
Кт 99 999… – счет для корреспонденции с активными счетами при двойной записи
На номинальную сумму полученных бланков дорожных чеков.
Основание : дорожные чеки (наименование) №№_____, полученные на основании трастовой расписки No____, дата.
Первый экземпляр мемориального ордера по приему ценностей и второй экземпляр Трастовой Расписки в качестве приложения к нему помещается в кассовые документы дня.
Второй экземпляр мемориального ордера по приему ценностей и первый экземпляр Трастовой Расписки на следующий день передаются в Отдел чеков. Первый экземпляр Трастовой Расписки, заверенный подписью материально-ответственного лица Кассового Центра, передается ответственным сотрудником Отдела чеков в тот же день в Московское представительство компании-эмитента в качестве подтверждения о получении дорожных чеков.3. Заказ и получение бланков дорожных чеков дополнительными офисами и филиалами
3.1. Заказ бланков дорожных чеков дополнительными офисами и филиалами.
Для получения бланков дорожных чеков дополнительные офисы и филиалы по электронной почте направляют в Отдел чеков заявку с обязательным указанием наименования компании-эмитента, номинала, количества и общей суммы заказываемых бланков дорожных чеков в разбивке по валютам, даты их получения. В случае если сумма заказываемых чеков превышает 50 ООО долларов США или эквивалент этой суммы в любой другой валюте, то заявка должна направляться не позднее, чем за 10 рабочих дней до срока их получения. Заявка должна быть отправлена до 16.00 часов текущего дня.
Ответственный сотрудник Отдела чеков информирует дополнительный офис/филиал по электронной почте о принятии заявки к исполнению или ее корректировке не позднее следующего рабочего дня от даты ее получения.3.2. Выдача бланков дорожных чеков Кассовым Центром.
Доставка бланков дорожных чеков из Кассового Центра в дополнительный офис осуществляется службой инкассации Кассового Центра. На основании распоряжения, полученного от Отдела чеков не позднее 16.00 часов, заведующий кассой выдает бланки дорожных чеков специально выделенному сотруднику Кассового Центра. Отправка бланков дорожных чеков в дополнительный офис осуществляется на следующий рабочий день после получения распоряжения. Сотрудник кассы Кассового Центра готовит бланки дорожных чеков к отправке, вкладывает их в инкассаторскую сумку (мешок), прикрепляет ярлык, на котором проставляет штамп Кассового Центра, наименование ценностей, сумму вложения, дату, подпись и свой именной штамп. При этом оформляется Опись (Приложение № 1) в трех экземплярах под копирку. Все экземпляры Описи подписываются заведующим кассой, ответственным сотрудником, подготовившим бланки дорожных чеков к отправке, и скрепляются печатью. Первый и третий экземпляр Описи передаются сотруднику службы инкассации. Второй экземпляр Описи с подписью сотрудника службы инкассации вместе с доверенностью помещается в кассовые документы дня.
