Денис Шевчук - Кредитная политика банков: цели, элементы и особенности формирования (на примере коммерческого банка)
Возможным выходом может являться установление лимитов кредитования по кредитным инспекторам, в пределах которых они могли бы сами решать вопрос о выдаче кредита. Если заявка превышает эту сумму, то после анализе ее инспектор должен обратиться к высшему руководству с обоснованием возможной выдачи кредита.
Кроме этого в банке необходимо разработать технологию работы с просроченными кредитами, потому что если возникнет такая задолженность, банк будет к этому просто не готов.
Можно также применять метод сложных процентов при выдаче кредита, что позволит банку сохранить свои средства, а заемщику снизить издержки.
Применение простого процента тоже может быть различно для разных заемщиков. Использование ставки «кэп» дает определенные гарантии заемщику и может быть в следующий раз определяющим моментом для выбора им банка для получения кредита.
В целом нужно сказать, что в банке просто необходима четкая организация управления кредитными операциями, которая позволит снизить рискованность ссудных операций и проводить кредитную политику банка во взаимодействии с другими операциями банка (подробнее см. www.deniskredit.ru и www.kreditbrokeripoteka.ru).
Приложения
Приложение 1
Агрегированный баланс предприятия-заемщика
Агрегированные показатели отчета о прибылях и убытках (форма № 2)
Приложение 2
Коэффициенты финансового левереджа
Коэффициенты эффективности (оборачиваемости)
Коэффициенты прибыльности
Коэффициенты ликвидности
Приложение 3
Пример анализа доходности клиента на годовой базе
Проблема: банк рассматривает вопрос об открытии кредитной линии на сумму в 3 млн. руб. сроком на 9 месяцев фирме ЗАО «Торговля». Предположим, что ЗАО полностью использует кредитную линию и поддерживает 20 %-й остаток на депозитном счете в банке, тогда от взаимоотношений с данным клиентом банк имеетследующие доходы и расходы:
ПРИМЕЧАНИЕ. Если чистая ставка прибыли от всех взаимоотношений банка с клиентом положительна, данный кредит может быть выдан, поскольку все расходы окупаются. Если расчетная чистая ставка прибыли от всех взаимоотношений банка с клиентом отрицательна, то с точки зрения банка неправильно установлены ставки по данному кредиту и другим услугам, оказываемым клиенту. Чем выше риск по кредитной заявке, тем выше должна быть чистая ставка прибыли для банка.
Приложение 4
ПОЛОЖЕНИЕ
о кредитовании в Банк
1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ.
1.1. Настоящее Положение о кредитовании в Банк – в дальнейшем – Положение, регламентирует единый порядок предоставления кредитов организациям– юридическим лицам в рублях и инвалюте, далее – Заемщики, а также обязанности и механизм взаимодействия департаментов, управлений и отделов Банк – далее Банк при разрешении вопросов о размещении кредитных ресурсов.
Настоящее Положение подлежит применению в филиалах Банка с учетом специфики деятельности филиала.
1.2. Кредиты предоставляются Заемщикам на коммерческой основе и условиях их целевого использования, обеспеченности, срочности, платности и возвратности в пределах имеющихся у Банка, а также приобретаемых им ресурсов.
1.3. Предоставление кредита производится на основании решения Правления банка путем заключения кредитного договора, включающего все предусмотренные действующим законодательством существенные условия, а также дополнительные условия, согласованные сторонами.
1.4. Деятельность Правления банка по вопросам предоставления кредитов регламентируется настоящим Положением, действующим законодательством РФ, нормативными актами ЦБ РФ.
2. ПОРЯДОК ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ КРЕДИТОВ.
2.1. Порядок выдачи кредитов устанавливается в соответствии с действующим законодательством, нормативными актами ЦБ РФ, регулирующими вопросы кредитования, настоящим Положением, а также прилагаемым к Положению Порядком предоставления краткосрочных и долгосрочных ссуд.
2.2. Заявка на получение кредита принимается уполномоченным работником управления кредитования Банка от руководителей и (или) главных бухгалтеров организаций, являющихся юридическими лицами и должна содержать следующею информацию:
– размер запрашиваемого кредита:
– цели получения кредита:
– график погашения:
– способ обеспечения.
2.3. Заявки на получение кредита регистрируются в специальном журнале в отделе кредитования Банка.
2.4. Одновременно с подачей заявки Заемщик предоставляет следующие документы:
– учредительные документы организации для Заемщиков. не являющихся клиентом банка,
– документы, подтверждающие полномочия лиц, подписывающих все документы, связанные с выдачей и возвратом кредита (кредитный договор, договор залога за– явку и другие документы, необходимые для оформления кредита);
– баланс организации на последнюю дату, заверенный органами налоговой инспекции.
2.5. Перечень дополнительных документов, предоставляемых Заемщиком и характеризующих его кредитоспособность и платежеспособность определяется отделом кредитования.
2.6. Перечень дополнительных документов, необходимых для получения кредита и характеризующих его организационно-правовую форму и правоспособность определяется экспертно-правовым отделом.
2.7. Заемщику может быть отказано в принятии заявки по следующим причинам:
– Заемщик не представляет четко цели использования кредита, не имеет обеспечения его возвратности;
– расчетный счет Заемщика в Банк работает менее полугода;
– заявка и другие документы на предоставление кредита подписана лицами, полномочия которых не подтверждены;
– отсутствует обеспечение выполнения обязательств по кредитному договору.
2.8. На основании представленных согласно настоящему Положению документов кредитный, экспертно-правовой отделы и служба безопасности представляют кредитному управлению заключение о целесообразности выдачи кредита, которое направляется кредитным управлением на заключение Правления банка.
2.9. Устанавливаются следующие сроки подготовки заключений для принятия решения о выдаче кредита:
– кредитным отделом – не более 2-х дней;
– экспертно-правовым отделом – не более 2-х дней;
– службой безопасности – не более 2-х дней.
2.10. Решение о выдаче кредита принимает Правление банка на основании представленных заключений кредитного, экспертно-правового отдела и службы безопасности.
2.11. В случае принятия положительного решения о выдаче кредита с Заемщиком оформляется кредитный договор, который служит основанием для выдачи кредита и должен в обязательном порядке содержать следующие условия:
– срок и размеры выдаваемого кредита;
– процентная ставка, условия и периодичность ее изменения;
– порядок выдачи и погашения кредита;
– форма обеспечения возвратности кредита:
– порядок проверки Банком целевого использования кредита;
– ответственность и размер санкций за нарушение условий договора;
– порядок рассмотрения споров, возникающих при исполнении договора.
2.12. В случае обеспечении кредита залогом, поручительством и другими видами обеспечения одновременно с договором кредита заключаются соответствующие договора. обеспечивающие выполнение обязательств по кредитному договору.
Конкретное содержание договоров, заключаемых в обеспечение возвратности кредита определяется соглашением сторон на основе кредитного договора.
3. КРИТЕРИИ ОЦЕНКИ ЗАЕМЩИКА ДЛЯ ПРИНЯТИЯ РЕШЕНИЯ О ВЫДАЧЕ КРЕДИТА.
3.1. При принятии решения о выдаче кредита необходимо произвести оценку показателей. характеризующих экономическое и финансово-хозяйственное состояние Заемщика.
5.2. Для оценки экономического и хозяйственно-финансового состояния Заемщика рассматриваются:
3.2.1. Общая характеристика особенностей деятельности Заемщика.
Деловая репутация Заемщика.
Соблюдение Заемщиком договорной дисциплины:
– по поставке продукции;
– по приобретению им материальных ресурсов.
Соблюдение платежной дисциплины:
– просроченные ссуды (суммы, длительность);
– просроченные платежи за энергию, материалы;
– задержки выдачи зарплаты;
– просроченные платежи в бюджет и внебюджетные фонды. Оценка выпускаемой и реализуемой продукции:
– технический уровень в сравнении с другими предприятиями отрасли;
– спрос на выпускаемую продукцию;
– объем экспорта;
– перспективы и источники средств для капвложений;
– намечаемые изменения в составе и структуре выпускаемой продукции.
