Денис Шевчук - Деньги. Кредит. Банки: конспект лекций
В наше время кредит регулируется государством и ЦБ. Современное хозяйство становится кредитным по характеру доминирующих в нем отношений. На базе товарно-денежного хоз-ва развился новый тип хозяйства – кредитное.
31. Функции, роль и границы кредита
Базовые функции кредита:
— распределительная (перераспределительная). Предполагается перемещение разных форм общественного богатства от одних субъектов к другим или вторичное перемещение (перераспределение) уже ранее полученных благ. Резервный капитал кредитора – полученные им деньги, временно не используемые в кругообороте, и готовая продукция, не нашедшая своего покупателя.
– эмиссионная. Векселя, как платежные средства имеют границы – используются в кругу связанных друг с другом предпринимателей. Снятие этих ограничений путем учета векселя банком и замена его банковским обязательством – банкнотой. => Коммерческий кредит вызывает появление нового платежного средства – банковских денег. Благодаря банкнотам денеж эмиссия приобрела необходимую эластичность, способность приспосабливаться к быстро изменяющимся потребностям хоз оборота. Появление кредитных денег привело к уменьшению массы металлических денег. Сейчас эмиссия денег ЦБ и всей банковской системой происходит на кредитной основе. Происходит постепенное изъятие денег из оборота. Замена наличных денег безналичным расчетом, чеками, кредитными карточками => часто вместо эмиссионной функции упоминается функция замещения действительных денег кредитными операциями.
Роль кредита в развитии экономики ( Денис Шевчук):
— обеспечение непрерывности кругооборота капитала – за счет регулярной реализации готовых товаров, своевремен приобретения сырья, материалов, обновления основного капитала.
– ускорение концентрации и централизации капитала – является необходимым условием экономического роста и стабильного развития, позволяет расширить границы индивидуального накопления.
Централизация капитала – объединение многих, часто разнородных капиталов в одной компании.
Рациональная организация денежн обращения достигается:
1.взаимозачет требований, проводимых в процессе безналичных расчетов.
2.вовлечение в хозяйственный оборот временно свободных средств предпринимателей и сбережений населения.
3.создание и использование различных платежных средств.
Границы кредита.
Различают границы коммерческого и банковского кредита.
Границы коммерческого.Обусловлены целями, направлениями его использования, сроками предоставления, размерами.
Границы банковского.Зависят от ресурсной базы банка (пассивы); ограничиваются размеры кредита, предоставляемого одному клиенту (так, чтобы если он не вернет займ, банк все равно мог работать); границы определяются динамикой производства и обращения.
32. Формы и виды кредитов
Признаки классификации кредитов:
1) категории кредитора и заемщика
2) срок предоставлении
3) форма, в которой предоставляется конкретный кредит
4) материальная форма (основополагающий признак)
– товарная – предоставление кредитором вещей, определяемых родовым признаком при встречной передаче эквивалента.
– денежная – на основе товарной формы.
– смешанная (коммерческая) – совмещает в себе ряд свойств первых двух (передается товар – гасится деньгами и наоборот). Также встречается в облигационных займах. Неденежное погашение облигаций:
– конвертация (если конвертируемые) в акции или облигации других серий
– если облигация – жилищный сертификат – передача ее владельцу жилья
– получение владельцем товаров, производимых эмитентом бесплатно или по льготе
Формы кредита (зависит от того, кто кредитор): коммерческий, банковский, гражданский, государственный, международный, потребительский.
Коммерческий.
Предоставляется продавцами покупателям в виде отсрочки платежа за товары или покупателями продавцам в виде аванса или предоплаты за поставляемые товары.
Сейчас – 3 вида коммерческого кредита:
1. с фиксированным сроком погашения
2. с уплатой цены лишь после реализации покупателем поставленных в рассрочку товаров (консигнация).
3. кредитование по открытому счету.
Банковский.
Предоставляется только специализированными кредитными организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от ЦБ. Заемщики – юридичиские лица, государство, местная власть, население. Ставка процента выше, чем % в коммерческом. Срок предоставления выше, чем в коммерческом. Классифицируются по ряду признаков:
– Способ предоставления – а) наличный, безналичный, б) рефинансирование, в) переоформление, г) вексельный кредит.
– Валюта кредита (в национальной, в валюте кредитора, в валюте третьих стран).
– Количество участников (двусторонние, многосторонние сделки).
– Целевое назначение банковского кредита: а) на увеличение основного капитала, б) на временное пополнение оборотных сделок, в) на потребительской основе, в том числе ипотечные кредиты.
– Техника предоставления: а) разовые (предоставляемые одной суммой), б) лимитированные (овердрафт и кредитная линия). Кредитная линия предполагает использование заемныхх средств в пределах установленного лимита. Овердрафт – кредитование расчетного счета клиента из денежных средств банка (обычно до 20-30% от среднемесячного оборота по расчетному счету клиента) для устранения временного недостатка оборотных средств у предприятия для осуществления текущих платежей.
– Критерий обеспеченности – обеспеченные, необеспеченные. Обеспечение – любое ликвидное имущество, чаще – недвижимость заемщика. Если он нарушет условия кредита, обеспечение изымается для погашения долгов.
– Срок погашения. Краткосрочное (не более 1 года), среднесрочное (от 1 до 3-х лет) и долгосрочное (более 3-х лет).
– Способы погашения. 1) одной суммой в конце срока, 2) в рассрочку, 3) неравными долями, как правило в течение срока кредита.
– По видам % ставки – с фиксированной и с плавающей.
– По способам взимания процента. 1) % выплачивается в момент общего погашения (в рыночн экономике), 2)равномерными взносами заемщика в течении всего срока, 3) % удерживается в мимент непосредственной выдачи кредита заемщику.
Гражданский (личный).
Между гражданами, в основном – родственниками, кредитного договора не оформляется.
Государственный.
Непременное участие государства в лице центральных и местных органов исполнительной власти. С другой стороны – юридические и физические лица. Государство – заемщик или кредитор. Чаще заемщик с выпуском облигаций – государственный займ. Виды государственного займа:
1.по срокам предоставления: краткосрочные (до 1 г.), среднесрочные (от 1 до 5 лет), долгосрочные (свыше 5 лет).
2.по месту размещения: внутренний и внешний (международый)
3.по субъекту отношений: центральными и местными органами власти.
4.по рыночному статусу: рыночные (свободно размещаемые на фондовом рынке), нерыночные – займы, рассчитанные на отдельную категорию инвесторов (не для обращения на рынке).
5.по доходности: выигрышные (на основе лотереи), процентные, с нулевым купоном.
6.по методу определения дохода: с твердым и плавающим доходом.
Международный кредит.
1)коммерческий (межфирменный)
2)банковский
3)межгосударственный
Классификация международных кредитов по признакам:
1.по источнику: внутренние, иностранные, смешанные.
2.по целевому назначению: коммерческие или денежные.
3.по сроку предоставления: краткосрочные, долгосрочные, среднесрочные.
4.по валюте предоставления: страны-заемщика, кредитора, третьей страны.
+ дополнительная защищенность частным страхованием и государственными гарантиями.
Потребительский кредит.
Целевая форма кредитования физич лиц. Цель – удовлетворение нужд потребителя. Кредиторы – банки, специальные организации и другие юридические лица (подробнее смотри в книге Шевчук Д.А. Кредиты физическим лицам. – М.: АСТ: Астрель, 2008).
Ипотечный кредит на покупку жилья или под залог нецелевой (подробнее в книгах Шевчук Д.А. Ипотека: просто о сложном. – М.: ГроссМедиа: РОСБУХ, 2008, Шевчук Д.А. Квартира в кредит без проблем. – М.: АСТ: Астрель, 2008 и Шевчук Д.А. Покупка дома и земельного участка: шаг за шагом. – М.: АСТ: Астрель, 2008).
