Коллектив авторов - Организация работы совета директоров: Практические рекомендации
Мы уверены, что знания, опыт и практические наработки экспертов НИИ КПУ помогут повысить эффективность системы управления крупномасштабными проектами и программами, позволив не только корректно планировать бюджеты, но и своевременно принимать меры по минимизации рисков, а также вносить коррективы для достижения изначально поставленных целей.
Сноски
1
Приказ Росимущества от 21.11.2013 № 357 «Об утверждении Методических рекомендаций по организации работы Совета директоров в акционерном обществе». URL: http://rosim.ru/documents/72567 (дата обращения 29.07.2014).
Приказ Росимущества от 27.03.2014 № 94 «Об утверждении Методических рекомендаций по организации работы корпоративного секретаря в акционерном обществе с государственным участием». URL: http://rosim.ru/documents/194281 (дата обращения 29.07.2014).
2
Кодекс корпоративного управления, 2014. П. 2.1.
3
Кодекс корпоративного управления, 2014. П. 307.
4
Там же. П. 310.
5
Там же. П. 99-100.
6
Кодекс корпоративного управления, 2014. П. 2.4.1.
7
Постановление Правительства РФ от 03.12 2004 № 738 «Об управлении находящимися в федеральной собственности акциями акционерных обществ и использовании специального права на участие Российской Федерации в управлении акционерными обществами (“золотой акции”)». П. 17.
8
Недобросовестность и неразумность действий (бездействия) директора предполагаются, в частности, в случаях, когда директор:
• действовал при наличии конфликта между его личными интересами (интересами аффилированных лиц директора) и интересами юридического лица, в том числе при наличии заинтересованности в совершении юридическим лицом сделки;
• знал или должен был знать о том, что совершенное им действие (бездействие) не отвечает интересам юридического лица;
• совершил сделку на заведомо невыгодных для юридического лица условиях. Заведомая невыгодность сделки определяется на момент ее совершения; если же невыгодность сделки наступила впоследствии, например, по причине неисполнения контрагентом своих обязательств, то директор отвечает за соответствующие убытки только если будет доказано, что сделка изначально заключалась с целью ее неисполнения;
• принял решение без учета известной ему информации или до принятия решения не предпринял действий, направленных на получение необходимой для принятия решения информации, которые обычно предпринимаются при сходных обстоятельствах.
9
Прежде всего, с уставом, положением о совете директоров и положениями о комитетах совета директоров.
10
Закон об АО. П. 3 ст. 68.
11
Если образование исполнительных органов отнесено к компетенции общего собрания акционеров и если устав предоставляет совету директоров право утверждать такое решение.
12
Закон об АО. Абзац 3 п. 4 ст. 69.
13
Кодекс корпоративного управления. П. 2.8.4. 2014.
14
Система управления рисками необходима, чтобы компания понимала, какие финансовые и нефинансовые риски и нежелательные потери возможны в будущем, чтобы оптимальным образом управлять ими и снижать их до приемлемого уровня.
15
Система внутреннего контроля необходима, чтобы обеспечивать разумную уверенность в достижении компанией ее операционных целей, достоверности финансовой отчетности, соблюдения законодательства и сохранности активов.
16
Руководство Европейской конфедерации институтов внутренних аудиторов (ECIIA), Федерации европейских ассоциаций по риск-менеджменту (FERMA) для советов директоров и комитетов по аудиту «Мониторинг надежности систем внутреннего контроля, внутреннего аудита и управления рисками».
17
Семенов А.С. Корпоративный секретарь. – М., 2010.
18
009 Review of the Combined Code: Final Report, December 2009.
19
Руководство ОЭСР по корпоративному управлению на государственных предприятиях, 2005.
20
При наличии, либо иному комитету.
21
Или иной комитет, созданный в структуре совета директоров, или сам совет директоров.
