Трачу и приобретаю. Как управлять семейным бюджетом, чтобы жить в достатке - Наталья Павловна Колбасина
Так ли важно все учитывать
Я сторонник такого ведения учета, который становится частью комплексной системы. Только так от него будет польза.
Учет ради учета не имеет смысла. Учет доходов и расходов открывает нам глаза на наше потребительское поведение. И тратить меньше нам помогает не учет сам по себе, а комплексный подход к управлению своей финансовой жизнью. Он подразумевает наличие целей, понимание своих ценностей, планирование, учет, анализ и оптимизацию денежных потоков, работу со своими эмоциями и потребительским поведением.
Я веду бюджет с 2011 года. Были периоды, когда я бросала его. Это было связано с тем, что я периодически переделывала свою систему учета: либо уходила в чрезмерную детализацию, либо перестраивала финансовую инфраструктуру (меняла банки, способы создания накоплений и т. п.). Но это были очень непродолжительные периоды.
Я давала себе две-три недели на осознание проблемы, поиск ее причин и способов решения и продолжала идти дальше.
Бюджет помогает понять, сколько денег у меня есть, куда они уходят, сколько я могу накопить. Я оцениваю возможности роста моих активов, уверена в завтрашнем дне, поскольку деньги есть. Знаю, что жизнь непредсказуема и будет отличаться от планов. Но понимание того, что у меня есть деньги, стратегия, позволяющая контролировать мою финансовую жизнь, дает мне чувство спокойствия. И это дорогого стоит!
Благодаря бюджету я точно знаю ответы на ряд вопросов:
• Сколько денег и откуда ко мне приходит?
• Сколько в среднем тратит моя семья ежемесячно и по сезонам?
• Какие статьи расходов значимы для бюджета?
• Какие расходы можно сократить, не теряя в качестве жизни?
• Насколько устойчиво финансовое положение семьи?
• Какие активы у нас есть и насколько эффективно они работают?
• Как изменилось финансовое состояние семьи за квартал, год? Растет ли чистая стоимость?
А вы знаете ответы на эти вопросы? Если нет — вам точно нужен бюджет!
Анализ и контроль
Итак, вы уже начали вести учет своих доходов и расходов. Теперь главное — продержаться месяц и не свернуть с намеченного пути! По окончании этого пробного периода у вас появится первая статистика, которую можно анализировать. На этапе анализа и контроля нужно сравнить фактические размеры доходов и расходов с плановыми, определить отклонения и выявить их причины.
Анализ бюджета позволяет:
• понять, куда уходят ваши деньги, какова структура ваших расходов и устраивает ли она вас;
• определить устойчивость вашего бюджета;
• выявить отклонения между планом и фактом и их причины;
• понять, какие статьи расходов пожирают деньги;
• выделить статьи расходов для оптимизации;
• выявить ошибки, допущенные на этапе планирования;
• внести необходимые корректировки в бюджет следующего периода (месяца, года).
Отклонения в бюджете будут всегда. Это жизнь. Невозможно распланировать все расходы с точностью до рубля. Как раз эти несоответствия помогают увидеть, что в вашем бюджете что-то пошло не так, и принять меры по его улучшению.
Я анализирую бюджет в два этапа. Способ проверенный — думаю, и вам он подойдет. А при необходимости вам вполне под силу адаптировать его под себя, с учетом своих условий и возможностей.
1. Предварительный анализ: провожу его на этапе планирования, чтобы понять, какой бюджет получается (дефицитный, профицитный или сбалансированный), и при необходимости заранее принимаю меры для устранения нехватки денег.
Предварительный анализ также может выполняться в любой момент, например в середине месяца. Он помогает оценить, в каком состоянии сейчас бюджет и хватает ли денег до конца месяца.
2. Итоговый анализ: провожу его по факту исполнения бюджета за определенный период (месяц, квартал, год). На данном этапе у меня есть план и его исполнение: суммы доходов и расходов, разнесенные по статьям. Я сравниваю плановые и фактические показатели, считаю и анализирую отклонения. Например, если расходы на одежду запланированы в сумме 10 000 руб., а на самом деле семья потратила 12 000 руб., то отклонения от плана составят 2000 руб.
По результатам анализа я принимаю решения о том, как действовать дальше. Вот несколько методов, которые могут помочь улучшить показатели, если вы обнаружили отклонения и хотите исправить ситуацию:
• Уменьшить или увеличить суммы отдельных статей расходов.
• Пересмотреть структуру расходов.
• Возможно, отказаться от какой-то статьи расходов или передвинуть покупку во времени.
• Детализировать выбранную статью расходов, проанализировать ее подробнее и т. п. Например, в вашем бюджете есть статья расходов «Одежда» и вы понимаете, что по ней каждый месяц идет перерасход. Попробуйте ее детализировать по подкатегориям: «одежда мужа», «одежда жены», «одежда детей». Один-два месяца ведите детальный учет расходов по подкатегориям, а в конце отчетного периода проведите анализ, чтобы выявить причины перерасхода.
Отклонения в бюджете бывают существенными и несущественными. Существенным считается то отклонение, которое превышает 5–10% (как в меньшую, так и в большую сторону). В примере с одеждой фактические расходы превысили плановые на 20%. Это существенная разница. Причины таких отклонений нужно анализировать особенно внимательно. Вы можете сами определить критерии отнесения отклонений к существенным или несущественным.
Пример: расчет отклонений
Я решила ориентироваться на суммы расходов и установила для своего бюджета такие значения:
Существенными я считаю отклонения, которые превышают допустимый процент. На них обращаю внимание в первую очередь, чтобы понять причины. Но если вы только начинаете вести бюджет и он у вас дефицитный или сбалансированный, рекомендую внимательно относиться ко всем отклонениям, чтобы максимально быстро прокачать навыки планирования и анализа бюджета.
Откуда берутся отклонения в бюджете и что с ними делать
Отклонения в бюджете — нормальное явление. И только мы придаем им эмоциональную окраску: решаем, хороши они или плохи. Почему же эти отклонения появляются с завидной регулярностью? Есть несколько причин.
1. Ошибки при планировании. Если, планируя бюджет на месяц, вы ошиблись и по факту потратили больше денег (или, наоборот, меньше), ничего страшного. Людям свойственно заблуждаться. Принимаем этот факт, а бюджет на следующий месяц уже планируем с учетом более точных цифр.
2. Непредвиденные расходы. Например, неожиданно сломалась машина и пришлось платить за ремонт. Такие события предусмотреть сложно, а для решения проблемы нужны деньги, которые мы берем из бюджета. Чтобы незапланированные события не опустошали кошелек, помним о том, что нам необходим финансовый резерв как раз на такие случаи.
3. Спонтанные и незапланированные покупки, сделанные под влиянием эмоций и из-за отсутствия финансовой дисциплины. Здесь выбор за вами: или управлять эмоциями и поведением при совершении покупок, или попрощаться со своими финансовыми целями! Скорее всего, у вас уже вертится на языке вопрос: «Как же можно приручить спонтанные покупки?» Немного потерпите: об этом я расскажу
