Андрей Шамраев - Методология и бухгалтерский учет банковских розничных платежей: карты, переводы, чеки
Непосредственная продажа дорожных чеков клиентам
Ниже приводится порядок действий, которого рекомендуется придерживаться при осуществлении продажи дорожных чеков физическим лицам.
A. Ознакомить клиента с тарифами банка по продаже дорожных чеков.
Б. Проверить документ, удостоверяющий личность клиента.
B. Подобрать дорожные чеки нужного эмитента на сумму, которую желает получить клиент.
Г. Попросить клиента внести денежные средства.
Д. Оформить документ о покупке дорожных чеков (форма документа разрабатывается банком), которая заполняется печатными буквами латинским шрифтом. В этом документе необходимо указать следующую информацию:
– агентский код банка (обычно шестизначный номер, присваиваемый компанией – эмитентом дорожных чеков);
– название и адрес банка;
– фамилию и имя клиента;
– адрес местожительства клиента;
– дату совершения операции;
– валюту дорожных чеков;
– номера, количество и номинал дорожных чеков;
– сумму дорожных чеков в разбивке по номиналу;
– общую сумму проданных дорожных чеков;
– сумму комиссии банка (если взимается);
– общую сумму совершенной операции;
– курс обмена (если дорожные чеки продаются за валюту, отличную от валюты чеков).
Е. Оформить реестр и документ, подтверждающий проведение операции в соответствии с Инструкцией от 28.04.04 № 113-И «О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц».
При продаже за безналичную иностранную валюту или за безналичные рубли получить от исполнителя, обслуживающего физических лиц, и проверить следующие документы:
– мемориальный ордер по выдаче ценностей в двух экземплярах; – заявление клиента с отметкой исполнителя, обслуживающего физических лиц.
Ж. Предложить клиенту поставить свою подпись шариковой ручкой на каждом дорожном чеке и квитанции (соглашении) о покупке в специально отведенном месте. Запрещается использовать фломастеры или ручки со стирающимися чернилами. Подпись не должна представлять собой написанную печатными буквами фамилию и не должна включать слова «мистер», «миссис», «господин» и т. д.
3. Проверить наличие подписи клиента на каждом дорожном чеке и документе о покупке чеков.
И. Выдать клиенту дорожные чеки, экземпляр документа о покупке вместе с инструкцией по получению возмещения в случае утраты чеков. Сотрудник банка, вручая дорожные чеки клиенту, обязан информировать клиента о порядке их использования (условиях хранения, необходимости нанесения второй подписи только при предъявлении их к оплате, действующих правилах возмещения при их утрате). Дорожные чеки подлежат обязательному письменному декларированию на таможне при их вывозе из Российской Федерации. При этом следует особо подчеркнуть необходимость хранения квитанции отдельно от дорожных чеков по условиям безопасности. Одновременно клиенту должно быть объяснено, что квитанция и инструкция дают дополнительную информацию о порядке возмещения в случае утраты дорожных чеков. Кроме того, отсутствие квитанции может привести к задержке и (или) невыплате возмещения в случае утраты дорожных чеков.
Достаточно часто возникают вопросы о порядке обязательного контроля операций по продаже дорожных чеков на сумму свыше 600 ООО рублей. По этому поводу существует разъяснения в информационном письме Банка России, выдержка из которого приведена ниже:
«Подлежат ли обязательному контролю в соответствии с абзацем 4 подпункта 1 пункта 1 статьи 6 Федерального закона операции по приобретению физическим лицом за наличный расчет дорожных чеков, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, на сумму, равную или превышающую 600 ООО рублей, либо равную сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 рублей, или превышающей ее?
В соответствии с абзацем 4 подпункта 1 пункта 1 статьи 6 Федерального закона операция по приобретению физическим лицом ценных бумаг за наличный расчет на сумму, равную или превышающую 600 000 рублей, либо равную сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 рублей, или превышающей ее, подлежит обязательному контролю.
Поскольку действующее законодательство Российской Федерации не относит дорожный чек к ценным бумагам, операция по приобретению физическим лицом дорожных чеков за наличный расчет не относится к операциям, подлежащим обязательному контролю в соответствии с Федеральным законом» (Информационное письмо ЦБ РФ от 26.03.07 № 11 «Обобщение практики применения Федерального закона „О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма“ и принятых в соответствии с ним нормативных актов Банка России».)Взаиморасчеты с компанией-эмитентом и банками-агентами
Данные о продаже дорожных чеков вводятся ответственным сотрудником подразделения, ответственным за работу с дорожными чеками, в специализированный программный комплекс, предоставляемый эмитентом. После получения данных компания-эмитент списывает с корреспондентского счета банка сумму, эквивалентную проданным чекам.
Некоторые банки заключают агентские договора, по которым банк-агент осуществляет продажу дорожных чеков клиентам. Взаиморасчеты между банком-агентом и банком по дорожным чекам осуществляются в соответствии с условиями договора. Выдача бланков дорожных чеков сотруднику банка-агента осуществляется после получения предоплаты за дорожные чеки и комиссии банка, указанной в договоре. Выдача бланков дорожных чеков осуществляется при предъявлении представителем банка-агента доверенности на получение дорожных чеков, оформленной должным образом.3.4.2. Прием дорожных чеков к немедленной оплате.
Сотрудник банка перед процедурой оплаты должен ознакомить клиента с тарифами банка по немедленной оплате дорожных чеков и приступить к процедуре оплаты. Рекомендуем придерживаться следующей последовательности действий.
1. Провести внешний осмотр дорожных чеков на предмет их подлинности и правильности оформления.
2. Убедиться в наличии первой и отсутствии второй подписи клиента, равно как и в отсутствии каких-либо пометок, мешающих прочтению подписи, или каких-либо следов, указывающих на попытку внести изменения в имеющиеся подписи.
3. Проверить документ, удостоверяющий личность клиента и квитанцию о продаже ему дорожных чеков на предмет идентичности подписи владельца дорожных чеков и номеров чеков.
4. При положительном завершении процедуры проверки предложить клиенту в своем присутствии поставить вторую подпись на дорожных чеках в специально отведенном месте и проверить тождественность первой и второй подписей клиента.
5. Внимательно следить за тем, как клиент ставит свою вторую подпись, контролируя при этом уверенность его действий. Сравнить обе подписи: первую и вторую. Если подписи идентичны, то выплата наличных средств по дорожным чекам не требует каких-либо дополнительных условий. В случае возникновения каких-либо сомнений относительно идентичности обеих подписей попросить клиента вновь подписать дорожный чек на его оборотной стороне, проверить еще раз имеющиеся подписи и записать данные документа, удостоверяющего личность клиента на оборотной стороне дорожного чека.
6. При наличии каких-либо сомнений относительно идентичности подписей клиента необходимо проверить статус дорожных чеков и получить код авторизации, связавшись со службой авторизации соответствующей компании-эмитента. Обычно для получения кода авторизации на оплату дорожных чеков сотруднику службы авторизации необходимо сообщить следующую информацию:
– фамилию, имя, отчество, паспортные данные владельца дорожных чеков;
– название и адрес банка, в котором куплены дорожные чеки; – наименование дорожных чеков;
– номера дорожных чеков;
– общую сумму и валюту дорожных чеков.
7. Далее в соответствии с оформленным расходным кассовым ордером клиенту выдаются денежные средства.
8. Оплаченные чеки вместе с препроводительными документами, установленными банком, передаются в подразделение банка, ответственное за работу с чеками, которое на регулярной основе пересылает чеки в банк-корреспондент.3.4.3. Прием дорожных и коммерческих чеков на инкассо.
Дорожные чеки принимаются только на инкассо в следующих случаях:
– при отсутствии первой подписи владельца дорожных чеков в момент предъявления их к оплате;
