Григорий Малов - Кредитные организации на срочном рынке. Вопросы правового регулирования
Г.Ф. Ручкина предлагает рассматривать категорию банковской деятельности более широко: учитывать также ограничения, связанные с необходимостью реализации возложенных на банки публичных функций.[144]
В соответствии с ч.3 ст.5 Закона о банках кредитные организации помимо банковских операций вправе совершать следующие сделки:
1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
6) лизинговые операции;
7) оказание консультационных и информационных услуг и иные сделки.
Следует согласиться с мнением авторов, которые не отождествляют банковские операции и сделки, совершаемые кредитными организациями.[145] Е.Б. Лаутс определяет банковские операции как «оформляемые одной или несколькими сделками, систематически проводимые исключительно кредитными организациями и Банком России на основании правил, определяемых законом и нормативными актами Банка России, фактические и юридические действия, охраняемые режимом банковской тайны, закрытый перечень которых установлен законом и объектом которых могут выступать деньги, ценные бумаги, драгоценные металлы, природные драгоценные камни».[146]
Можно сказать, что проблема совмещения банковской деятельности и деятельности кредитных организаций на срочном рынке в целом связана с вопросом осуществления кредитными организациями иной предпринимательской деятельности[147]. Представляется, что решение этих вопросов в первую очередь следует искать в экономическом содержании понятия кредитной организации и банковской деятельности. С учетом различных социально-экономических условий в конкретный период именно сущностные (экономические) признаки и функции банка предопределяют правовое регулирование банковской и иной предпринимательской деятельности кредитных организаций.
В экономической литературе выделяют следующие функции банков (далее при изложении экономических функций под банками будут пониматься кредитные организации в целом) в рыночной экономике.
Банки выполняют посредническую функцию. Они выступают в качестве связующего звена между хозяйствующими субъектами в экономике страны. Денежные средства, временно свободные средства организаций, накопления населения аккумулируются в банковской системе страны и затем направляются через банки в инвестиции, формируются ресурсы для развития экономики. Банки осуществляют посредничество в кредитах, в платежах, в операциях с ценными бумагами. Критерием посредничества является выгодность для обеих сторон сделки. При этом плата за отданные и полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств. Наличие посредника в лице банка сокращает риск невозврата средств, повышает эффективность расчетов в связи со специализацией банков на подобного рода операциях и снижением по этой причине издержек обращения. Т.е. в банковской системе происходит создание ссудного капитала, движение которого осуществляется из одних отраслей экономики и сфер деятельности, в другие, с более высокой рентабельностью.[148]
Банк выступает в качестве основной структурной единицы сферы денежного обращения. Он выполняет роль посредника в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами и принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга. Банк функционирует в сфере обмена. Он «покупает» ресурсы и «продает» их, содействуя обмену товарами. Банк, «продавая свой товар» (например, кредиты), выступает собственником ссужаемой суммы и получает при возврате не только ее первоначальную стоимость, но и надбавку к ней в виде ссудного процента. Банки расширяют базу накопления денежного капитала, мобилизуя как крупные, так и мелкие сбережения, и вкладывают полученные средства через инвестиции и систему кредитов в развитие экономики страны.[149]
Коллектив авторов под редакцией О.И. Лаврушина отмечает: «Банк – торговое, посредническое, а не промышленное предприятие. Схожесть банка с торговлей не случайна. Банк действительно «покупает» ресурсы, «продает» их, функционирует в сфере перераспределения, содействует обмену товарами. Он имеет своих «продавцов», хранилища, особый «товарный запас», его деятельность во многом зависит от оборачиваемости».[150]
Банки осуществляют накопительную функцию. Т.М. Костерина отмечает: «Банки не просто формируют собственные ресурсы, они обеспечивают внутреннее накопление средств для развития экономики страны».[151] Т.е. банки должны не только мобилизовать временно свободные денежные ресурсы, но и сформировать активные стимулы к накоплению средств на основе ограничения текущего потребления. Они расширяют кредитные ресурсы и депозиты за счет многократного увеличения денежной базы – эффекта мультипликатора.[152]
Банки выполняют так называемую функцию создания денег и регулирования денежной массы. Это означает «способность банков и только банков, начиная с центрального, выпускать в обращение и изымать из него деньги, т.е. снабжать экономический оборот большим или меньшим объемом платежных средств и тем самым регулировать массу денег в обращении (образование платежных средств, их выпуск в оборот и изъятие из оборота)».[153] Кредитный механизм способствует созданию безналичных денег в экономике.[154]
Банки осуществляют распределительную функцию. Банки посредством депозитных и ссудных операций способствуют перераспределению ресурсов между субъектами экономических отношений. Так, временно свободные ресурсы направляются туда, где они востребованы и приносят экономическую выгоду.[155]
Банки также выполняют расчетную и контрольные функции.
Г.Ф. Шершеневич указывал: «Экономические функции банков состоят в том, что они 1) ссужают деньгами, 2) перемещают капиталы оттуда, где есть излишек, туда, где ощущается недостаток, 3) выполняют обязанности кассиров, принимая и совершая платежи. Основная задача банков сводится к посредничеству в кредите. Банки пользуются кредитом для того, чтобы его оказывать своим клиентам, банки оказывают кредит потому, что сами пользуются кредитом. Деньги в стране есть, но их нужно уметь найти. Они разбросаны по мелочам в домашних кассах, оставаясь без пользы для их собственников и для народного хозяйства. Только собранные в большую массу, образуя значительные капиталы, денежные суммы создают экономическую силу. Банки и превращают деньги в капиталы. Каждый, нуждающийся в капитале для экономической полезной цели, освобождается от необходимости, утомительной и неверной, разыскивать лиц, готовых оказать ему доверие и способных оценить его расчеты. Концентрация денег в банках делает эти последние такими торговыми предприятиями, где может быть найден в высшей степени ценный товар – капитал».[156]
Таким образом, основное назначение кредитных организаций как института рыночной экономики заключается в широком смысле в финансовом посредничестве. От нормального функционирования банковской системы, эффективного выполнения кредитными организациями своих основных (классических) функций зависит нормальное функционирование рыночной экономики в целом. Для этого посредством правового регулирования создаются правовые понятия кредитной организации, банка, банковской деятельности, банковской операции, закрепляются запреты на совмещение кредитными организациями иных видов предпринимательской деятельности.
Понятие банка (кредитной организации) в экономическом смысле шире понятия банка в юридическом смысле.[157]
Как правило, в экономическом смысле к банкам (кредитным организациям) принято относить организации, которые отвечают следующим признакам.
Предметом деятельности таких организаций являются финансовые активы, а именно: деньги, ценные бумаги и драгоценные металлы.[158]
Они осуществляют привлечение денежных средств на профессиональной основе. Причем такое привлечение денежных средств может осуществляться в различных формах, например, на основе использования различных конструкций, опосредующих заемные отношения (договор займа, договор банковского счета, договор банковского вклада, продажа векселей, облигаций и т.п.), так и на основе членства, которое предполагает внесение взносов в ее уставный капитал.[159]
Они осуществляют размещение привлеченных денежных средств на условиях платности, срочности и возвратности.
